为发挥主办券商内核工作的专业职能 少年假冒公安厅长 史上最假车牌查获

股转公司发布新三板主办券商内核工作指引   证券时报记者 江聃   9月30日,股转公司发布《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答――关于内核工作指引实施若干问题的解答》的文件。对全国中小企业股份转让系统主办券商内核工作的补充审计项目、内核机构独立性要求、内核专员聘任、内核会议召开以及现场核查工作底稿等做出明确规定。   具体内容如下:   为进一步规范主办券商推荐业务,明确主办券商内核职责及工作要求,提高主办券商执业质量和挂牌公司信息披露质量,现就《全国中小企业股份转让系统主办券商内核工作指引(试行)》(文中简称“《内核工作指引》”)实施中的有关问题解答如下:   一、补充审计项目的内核程序有何要求?   答:为发挥主办券商内核工作的专业职能,自2016年10月1日起,申请挂牌公司补充审计的,主办券商应按照《内核工作指引》的规定履行内核程序,补充现场核查工作底稿,并提交由该项目全体内核会议成员签字确认的回复文件。   二、如何理解内核机构的独立性要求?   答:内核机构应为主办券商常设机构,独立于推荐业务部门,专职负责内核工作的组织和管理。   内核专员为内核机构的专职人员,不应参与推荐业务,不得由推荐业务部门人员兼职担任,避免因与推荐业务部门混同导致的利益冲突。   三、内核专员的聘任有何具体要求?   答:内核专员的聘任条件由主办券商自行规定。主办券商应在控制风险、保证专业能力的前提下,按照《内核工作指引》的有关规定,合理设定内核专员的聘任条件。   四、如何理解“内核会议须七名以上内核机构成员出席方可召开……且由推荐业务部门人员兼任的不得超过三分之一”?   答:主办券商应加强内核会议的独立性与专业性,鼓励主办券商外聘内核会议成员。   内核会议成员未在推荐挂牌项目小组所属的一级部门任职的,在该项目内核会议中,可以不认定为《内核工作指引》所指的推荐业务部门人员。   五、现场核查工作底稿如何提交?   答:现场核查工作底稿应作为“3-4-4内核专员对内核会议落实情况的补充核查意见”的附件上传。   (证券时报网快讯中心) 进入【新三板主题吧】讨论相关的主题文章: